Основы налогообложения для владельцев зарубежной недвижимости

При покупке недвижимости за границей стоит заранее узнать, какие налоги вам придется платить. Особенно, если жилье покупается с целью заработка на аренде. Мы расскажем о том, какие налоги на жилую недвижимость платят собственники в самых популярных для инвестиций странах.

Турция

В стране достаточно лояльная налоговая политика. По турецким законам иностранцы платят такие же налоги, как и граждане страны.

Единовременные налоги

— Налог при покупке: 4% от кадастровой стоимости объекта (которая обычно ниже реальной рыночной стоимости)

— Налог на продажу: выплачивается на недвижимость, которая находится в собственности менее 5 лет. Налогом облагается только сумма дохода продавца, т.е. разница в цене при покупке и продаже. Ставка колеблется от 15 до 35%.

— Налог на дарение и наследование: от 1 до 30% в зависимости от стоимости объекта. Получатель наследства платит от 1 до 10%, получающий недвижимость в дар – от 10 до 30%.

Основы налогообложения для владельцев недвижимости в Турции

Регулярные налоги

Оплачиваются ежегодно раз в год или двумя равными частями в мае и ноябре. При задержке выплаты начисляются пени за каждый месяц просрочки.

На собственность:

— жилая недвижимость – 0,2%,

— коммерческая – 0,4%,

— участки под сельское хозяйство – 0,2%,

— участки под строительство – 0,6%.

Основы налогообложения для владельцев недвижимости в Турции

На доход с аренды

Если вы сдаете свою недвижимость в Турции, вам нужно заплатить от 15 до 40% от суммы дохода.

— Налог на сдачу квартиры в аренду с доходом до 33 тыс. TL составляет 15%

— При доходе от 33 до 70 тыс. TL – 20%

— От 70 до 250 тыс. TL – 27%

— От 250 до 880 тыс. TL – 35%

— Более 880 тыс. TL – 40%

ОАЭ

Эмираты по праву считаются «налоговым раем». В стране минимальные налоговые ставки, а самое приятное то, что нет налога на доход от аренды недвижимости.

Иностранцы в ОАЭ платят такие же налоги, как и местные собственники.

Единовременные налоги

Налог на передачу собственности (Transfer fee)

Сбор взимается за регистрацию недвижимости в реестре, и его ставка варьируется в зависимости от эмирата.

Налог на жилую недвижимость в Дубае (Dubai Land Department transfer fee) составляет 4% от ее стоимости, указанной в контракте. Платит его обычно покупатель. Также при уплате налога покупателю нужно оплатить административный сбор в размере 540 AED ($150).

В столице ОАЭ Абу-Даби ставка налога составляет всего 2%.

Регистрационный сбор (Registration fees). Это фиксированный разовый платеж, размер которого зависит от стоимости объекта:

— 2 000 AED ($550) для объектов стоимостью менее 500 тыс. AED (до $137 тыс.)

— 4 000 AED ($1100) для недвижимости стоимостью более 500 тысяч AED (от $137 тыс.)

Регулярные налоги

Налог на аренду недвижимости в ОАЭ

Налог на доход от сдачи недвижимости в аренду собственники не платят, но существует муниципальный сбор. Его ставка варьируются от 2,5 до 10% от арендной платы в зависимости от города. Обычно налог оплачивает арендатор вместе с коммунальными услугами.

— В Дубае ставка для жилой недвижимости составляет 5%. Для коммерческих объектов — 10%

В Абу-Даби муниципальный сбор составляет 3%

В Шардже – 2%

Хотите инвестировать в зарубежную недвижимость? Компания Mayalanya поможет вам подобрать ликвидный объект, оформить документы и разобраться в вопросах налогообложения.

Индонезия

В Индонезии есть ряд налогов, которые должны платить собственники недвижимости.

Единовременные налоги

Налог на передачу права собственности (BPHTB) составляет 11% от суммы сделки. Обычно продавец и покупатель делят его поровну. Т.е. каждая из сторон платит 5,5%. При покупке жилья от застройщика, налог уже входит в стоимость недвижимости.

Все сделки на Бали оформляются у нотариуса, его услуги оцениваются в 1% от суммы, указанной в договоре.

Регулярные налоги

Владельцы недвижимости на Бали обязаны уплачивать ежегодный налог на недвижимость, который составляет около 0,5% от оценочной стоимости объекта.

Налог на доход от аренды

Если недвижимость сдается в аренду, собственнику нужно уплачивать налог на доход.

Он составляет 11% от суммы, полученной от арендаторов.

При договорах Hak Sewa налоговые обязательства по налогу на доходы возникают только у арендодателя (10%). А вот ежегодные налоги на недвижимость и землю оплачивает арендатор.

Планируете покупать зарубежную недвижимость? Обращайтесь в компанию Mayalanya! Наши менеджеры помогут вам подобрать ликвидный объект, оформить документы и разобраться в вопросах налогообложения. Кроме того, мы возьмем ваше жилье под управление и сами найдем арендаторов. Инвестируйте легко, быстро и выгодно!

Таиланд

Налоги на недвижимость в королевстве варьируются в зависимости от формы собственности и сумм дохода.

Единовременные налоги

Регистрационный налог (Transferring Fee) — плата за переход права собственности на недвижимость. Его размер составляет 2% от стоимости объекта при переходе в полную собственность (Freehold) и 1% — при передаче права долгосрочной аренды (Leasehold). Налог оплачивается поровну продавцом и покупателем.

Государственная пошлина за регистрацию сделки: для Leasehold — 1.1%, для Freehold — 6.3% от суммы контракта.

Налог на прибыль. При перепродаже объекта придется также заплатить от 5% до 35% в зависимости от суммы прибыли с продажи.

Регулярные налоги

В Таиланде собственники платят ежегодный налог на недвижимость.

При стоимости жилья меньше 10 млн THB (около $270 тыс) – налог не взимается

Для жилья стоимостью от 10 до 40 млн THB – ставка равна 0.02%

Стоимость от 41 до 65 млн THB — 0.03%

Жильё от 66 до 90 млн THB — 0.05%

Более 90 млн THB — 0.1%

Налог на доход от аренды

При сдаче недвижимости в аренду уплачивается 2 налога:

– подоходный — от 5 до 30% в зависимости от суммы дохода

– VAT 7% — при годовом обороте свыше 1,8 млн THB (около $55 тыс.)

Северный Кипр

В ТРСК иностранцы платят чуть больше налогов, чем граждане. Это связано с выплатами для граждан Греческой части Кипра за те земли, которые оказались на турецкой стороне.

Единовременные налоги

Гербовый сбор оплачивается до регистрации договора в Земельном департаменте. Он составляет 0,5% от цены объекта, прописанной в договоре.

НДС — стандартный налог, который на Северном Кипре составляет 5% от стоимости недвижимости, указанной в договоре.

При продаже недвижимости нужно заплатить налог на прирост капитала. Для физических лиц он составляет 2,8% от стоимости объекта.

При наличии ВНЖ можно один раз перепродать недвижимость с титулом без уплаты налога на перепродажу.

Налог на передачу права собственности

Налог действует с января 2023 года. Иностранные граждане должны выплачивать 12% от стоимости жилья за передачу права собственности. 6% оплачивается во время регистрации договора в Земельном департаменте, и еще 6% – после получения разрешения на покупку жилья за перевод титула на землю в Министерстве внутренних дел.